Jede Monet chunnt de Moment, wo du dini Lohnabrechnig bechunsch, en churze Blick druf wirfsch und dich villicht e chli nervsch, dass vom Bruttolohn nöd ganz alles uf dim Bankkonto landet. Näb de AHV isch vor allem de Abzug für d Pensionskasse – oder ebe s BVG – en beträchtliche Poste. Aber handufsherz: Weisch du würkli genau, was mit däm Gäld passiert? Für vili Schwiizerinnen und Schwiizer isch d «Zweiti Süüle» e Blackbox. Me weiss, dass me zahle muess, aber was das konkret für s Alter oder für s hütige Portmonnaie bedüütet, blibt oft im Dunkle. Debi isch d brueflichi Vorsorg weiss Gott nöd nume e läschtigi Pflicht, sondern de entscheidendi Baustei, zum din Läbensstandard im Alter z sichere. Wenn du d Mechanik dahinter verstahsch, chasch du nöd nur besser für d Zuekunft plane, sondern unter Umstände hüt scho Stüren spare und d Weiche richtig stelle.
Was isch s BVG eigentlich genau?
Bevor mir über Prozäntsätz und Abzüg reded, muesch s Grosse Ganze verstah. S Schwiizer Vorsorgesyschtem basiert uf drü Süüle. D AHV (di erscht Süüle) sichert s Exischtenzminimum – also dass du es Dach überem Chopf und öppis z Ässe häsch. S BVG (Bundesgesetz über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge) bildet di zweit Süüle. S Ziel vom BVG isch es, zäme mit de AHV öppe 60% vom letschte Lohn abzdecke, damit du din gwohnte Läbensstandard wiiterfüehre chasch. Wichtig z wüsse: S BVG isch für Arbeitnehmer ab eme gwüsse Jahreslohn obligatorisch. Sobald du meh als 22’050 Franke (Stand 2024) im Jahr verdiensch, bisch du debi.
D Pensionskasse isch also quasi es Zwangsspare, wo din Arbeitgeber und du gmeinsam fülled. Das Gält ghört dir, nöd em Staat und nöd de Firma – es isch dis persönliche Altersguthabe, wo aber «gsperrt» isch, bis du i Pension gasch, es Huus chaufsch oder d Schwiiz verlasch.
Wievil wird dir vom Lohn abzoge?
Das isch di Frag, wo s Portmonnaie am direktschte betrifft. Wie höch de Abzug uf dinere Lohnabrechnig isch, hanget starch vo dim Alter ab. S Gsetz git sogenannti Altersguetschrifte vor. Das sind Prozäntsätz vom versicherte Lohn, wo i d Pensionskasse flüssed. Je älter du wirsch, desto tüürer wirds für dich und din Chef:
- 25 bis 34 Jahr: 7% vom versicherte Lohn
- 35 bis 44 Jahr: 10% vom versicherte Lohn
- 45 bis 54 Jahr: 15% vom versicherte Lohn
- 55 bis 65 Jahr: 18% vom versicherte Lohn
Das heisst aber nöd, dass du die Prozänt eläi zahlsch. De Arbeitgeber muess gsetzlich mindestens d Hälfti vo de Biiträg überneh. Vili gueti Firmen in der Schwiiz zaled aber freiwillig meh, zum Bispiel en Verteilig vo 60% (Firma) zu 40% (Arbeitnehmer). Das isch en versteckte Lohnbestandteil, wo du bimene Jobwächsel unbedingt söttsch beachte. Es git Firmene, wo di gsetzliche Minimalbiiträg zahlend, und soelli, wo massiv meh in dini Altersvorsorg investiered.
De Koordinationsabzug – d Falle für Teilziitarbeitendi
Jetz wirds e chli technisch, aber das muesch verstah, will’s en riesige Iifluss uf dini Ränte hät. Du zahlsch d Biiträg nöd uf din ganze Bruttolohn, sondern nur uf de «koordiniert Lohn». Vom Bruttolohn wird zersch de sogenannti Koordinationsabzug abzoge. Dä liit aktuell bi 25’725 Franke. D Idee dahinter isch, dass d AHV ja scho en Teil vom Lohn absicheret, und d Pensionskasse nur de Räscht mues decke.
Es Rechenbispiel: Wenn du 80’000 Franke verdiensch, ziehsch de Koordinationsabzug (25’725) ab. Dänn blibed 54’275 Franke übrig. Das isch din «versicherte Lohn», und nur uf dä zahlsch du Prozänt. Wenn du aber Teilziit schaffsch und nur 40’000 Franke verdiensch, wird de glich Abzug gmacht. Dänn sind nur no öppe 14’000 Franke versicheret. Das heisst, du sparsch im Verhältnis zu dim Iikomme viel weniger a. Vili moderni Pensionskasse händ dä Abzug aber a de Beschäftigungsgrad aapasst, zum Teilziitarbeitendi nöd z benachteilige. Lueg unbedingt i dim Reglement nah, öb din Arbeitgeber das macht!
Obligatorium und Überobligatorium: Wo d Musig spillt
S Gsetz Schribt vor, was s Minimum isch – das nännt me s Obligatorium. Es gilt für Löhn bis zu 88’200 Franke. Alles, was drüber isch, ghört is Überobligatorium. Und da gits riesigi Unterschiid.
Im Obligatorium schriibt de Bund vor, wie höch de Mindestzinssatz isch (also wievil Zins du uf dim Gsparte bechunsch) und wie höch de Umwandlungssatz isch (dazue grad meh). Im Überobligatorium dörf d Pensionskasse aber sälber entscheide, wie sie verzinst und weli Leischtige sie büütet. Wenn du also guet verdiensch, isch es extrem wichtig, dass dini Pensionskasse au im überobligatorische Teil gueti Konditionen hät. Hützutags sind di meischte Kasse sogenannti «umhüllendi Kasse». Sie vermischlet s Obligatorium und s Überobligatorium und wändet en einheitliche Zinssatz und Umwandlungssatz aa, was d Sach eifacher macht, aber oft dezue füehrt, dass de Umwandlungssatz tüüfer isch als s gsetzliche Minimum vom Obligatorium.
De Umwandlungssatz: D Magie vo de Ränte-Berechnig
Wenn du pensioniert wirsch, häsch du en huufe Gäld i de Pensionskasse, zum Bispiel 500’000 Franke. Wie wird drus jetz e monatlichi Ränte? Da chunnt de berüehmt-berüchtigti Umwandlungssatz ins Spiel. Dä Faktor bestimmt, wievil vo dim Kapital dir pro Jahr als Ränte auszahlt wird.
Bim gsetzliche Minimum (Obligatorium) liit dä Satz aktuell bi 6.8%. Bi 100’000 Franke Guthabe gäbti das also e Ränte vo 6’800 Franke im Jahr. Will d Lüt aber immer älter wärded und d Finanzmärt weniger Rendite abwerfed, chönd vili Kasse dä Satz nümme finanziere. Darum sänked vili Pensionskasse de Satz im überobligatorische Bereich massiv, mängisch uf 5% oder no tüüfer. Das bedüütet für dich: Du muesch hüt viel meh Kapital aspare, zum d gliche Ränte z becho wie dini Eltere oder Grosseltere.
S Stürparadies: De freiwilligi Iichauf
Jetz chummt de spannendschti Teil für dis hütige Portmonnaie. Du chasch oft freiwillig Gäld i d Pensionskasse iizahle. Das nännt sich «Einkauf». De grossi Vorteil: Du chasch dä Betrag, wo du iizahlsch, vollumfänglich vo dim stürbare Iikomme abzieh. Das isch wahrschinli eini vo de effektiivschte Methode, zum i de Schwiiz Stüre z spare.
Warum söttsch das mache? Einerseits sparst du hüt Stüre, anderersits erhöhsch du dis Altersguthabe und bechunsch Zins druf (wo momentan oft höcher isch als ufem Sparkonto). Aber Achtung: Du chasch nöd eifach beliebig viel iizahle. Es git es maximal möglichs Guthabe, wo vo dim Lohn und dim Alter abhängt. D Differenz zwüsched dem, was du häsch, und dem Maximum, isch dis «Einkaufspotenzial». Das findsch uf dim Pensionskassenuuswiis. Es lohnt sich oft, so en Iichauf über mehreri Jahr z staffle, zum d Stüreprogression z breche.
Gäld früezitig useneh: Wänn gaht das?
Normalerwiis chunsch ersch mit 65i a das Gäld. Aber es git Uusnahme, wo wichtig sind für dis Vermöge:
- Wohneigetum: Du chasch Gäld us de PK neh, zum es Huus oder e Wohnig chaufe, wo du sälber drin wohnsch (nöd für Feriehüser!). Das erhöht dis Eigenkapital, aber es schmälert natürlich dini Altersrente.
- Selbständigkeit: Wenn du dich selbständig machsch (und zwar nöd als GmbH oder AG, sondern als Einzelfirma), chasch dir s Kapital uszahle lah als Startkapital.
- Uuswandere: Wenn du d Schwiiz ändgültig verlasch und ines Land ziesch usserhalb vo de EU/EFTA, chasch dir oft s ganze Guthabe uszahle lah. Innerhalb vo de EU isch de obligatorische Teil meistens gsperrt.
Hüüfigi Frage (FAQ) zum Thema BVG
Es git immer wieder Unsicherheite rund um d Pensionskasse. Da sind di wichtigschte Antworte churz und bündig:
Was passiert mit mim Gäld, wänn ich d Stell wächsle?
Dis Gält gaht nöd verlore. Din alte Arbeitgeber bzw. sini Pensionskasse muess di sogenannti Freizügigkeitsleistung (also dis ganze gsparte Guthabe inkl. Zins) a d Pensionskasse vom neue Arbeitgeber überwiise. Wenn du zwüschedure kein Job häsch, muesch du es Freizügigkeitskonto bi ere Bank eröffne und s Gält döt parkiere.
Channi mini Pensionskasse sälber uswähle?
Nei, als Arbeitnehmer inere Firma chasch das nöd. De Arbeitgeber bestimmt d Pensionskasse. Nur wenn du sälber en Firma häsch oder bi gwüsse Freizügigkeitsstiftige, chasch du d Aalagestrategie chli mitbestimme. Es lohnt sich also, bimene neue Job au z luege, ob d PK vom neue Chef «gsund» isch (Stichwort: Deckungsgrad).
Was passiert bi ere Scheidig?
S Guthabe i de Pensionskasse, wo während de Ehe aagspart worde isch, wird bi ere Scheidig in der Regel halbiert. Das isch unabhängig devo, wer Güetertrennig hät oder wer am meischte verdient hät. Das sorgt defür, dass zum Bispiel Fraue, wo wäg Chinderbetreuig weniger gschafft händ, nöd leer usgönd.
Was bedüütet de Deckungsgrad?
De Deckungsgrad zeigt a, öb d Kasse alli Verpflichtige cha zahle. 100% bedüütet, sie hät gnueg Gält für alli hütige und zuekünftige Ränte. Liegt er tüüfer (Unterdeckig), muess d Kasse saniert wärde (was für dich Sanierungsbiiträg bedüüte chan). Liegt er höcher (z.B. 115%), isch d Kasse gsund und cha viellicht sogar en Zuegab verweile.
Din Pensionskassenuuswiis richtig läse
Am Schluss no en praktische Tipp: Jedes Jahr, meischtens im Früehlig, bechunsch du en neue Pensionskassenuuswiis (Vorsorgeausweis). Leg dä nöd eifach unglese ab! Dä Zättel isch quasi de Kontoauszug vo dim wichtigschte Sparkonto. Lueg druf, wie höch dis aktuelle Altersguthabe isch und was dini «vorausssichtliche Altersrente» bim Pensionierigsalter isch. Aber Vorsicht: Dä Betrag isch e Hochrechnig. Er basiert druf, dass du bis zur Pension glich viel verdiensch und de Zinssatz glich blibt. Wenn du plötzli Teilziit schaffsch oder d Kasse de Umwandlungssatz sänkt, wird die Zahl chliiner.
Check uf em Uuswiis au unbedingt d «Leistungen bei Tod» und «Leistungen bei Invalidität». Det staht, was dini Familie oder du überchömed, wenn s Schlimmschte passiert. Oft sind die Ränte besser als me meint, und es hilft dir z entscheide, öb du privat (z.B. mit de Süüle 3a oder ere Läbesversicherig) no meh muesch absichere. Nimm dir die 5 Minute Ziit – dis «Zuekunfts-Ich» wird dir dankbar si.
